来源：上海证券报
4030万人
截至今年6月末，开立个人养老金账户人数已达到4030万人，相较于2022年末的1954万人，实现了翻倍增长
◎记者 黄坤
个人养老金制度落地一年来，北京、上海、广州、西安等36个试点城市或地区先行一步，一系列养老金融新探索在实践中生成。
居民养老投资理念逐渐树立，从初步了解到主动参与。目前，无锡、梅州、长春等非试点地区银行客户已开始预约开户。业内人士预计，第二轮业务试点或将全面推广在年底落地。
从银行点对点营销到居民主动预约
个人养老金业务有望扩围
由于个人养老金账户具有终身唯一性，账户的开立成为银行必争之地。
“即日起至2023年12月31日，个人养老金业务预约有礼！”“假如你每年缴存12000元个人养老金，每年最多可节省5400元税费！”日前，江苏银行无锡分行宣布个人养老金可以预开户。
个人养老金是指政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度。从2022年11月4日《个人养老金实施办法》发布至今，个人养老金试点“摸着石头过河”，已满一年。
目前，无锡、梅州、长春等多个非试点地区银行推出了个人养老金预开户等服务。上海证券报记者观察到，个人养老金账户开立，一年前以银行“点对点”营销为主，如今客户开始主动预约，个人养老金制度的落地提升了居民进行养老财富规划的意愿。
“相比于在哪家银行开户给的礼包更大，我更在意哪家银行提供的服务更好，能帮助我实现财富保值增值、退休多一份保障。”70后林青（化名）告诉记者。
伴随客户养老投资意愿的提升，银行客户经理压力减轻了不少。“之前，我们需要实现客户全覆盖，进行‘点对点’营销，让客户了解个人养老金业务、尽可能开户。”建行上海某支行的理财经理向记者表示，现在大部分客户对个人养老金业务已经有一定的了解，一些客户主动前来咨询预约。
业内人士认为，个人养老金试点一年来，各项业务运行有序，已具备大范围推广的条件。
人力资源和社会保障部养老保险司相关负责人此前表示，将结合先行城市或地区的情况，进一步完善个人养老金配套政策，吸引更多人参与并适时推广到全国。
从顶层设计到落地生根
百姓养老添新保障
“我和妻子都是独生子女，家里4个老人，将来养老压力很大，靠退休金太单一，准备预约个人养老金账户，想给自己和家人的生活多一份保障。”在山西一煤企工作的80后付磊（化名）告诉记者。
付磊的担忧并非个例，养老既是家庭要事，也是国家大事。截至2022年底，全国60周岁及以上老年人超过2.8亿，占全国总人口19.8%，其中65周岁及以上老年人达2.1亿，占全国总人口14.9%。
我国现行的养老金体系框架包括“第一支柱”的公共养老金、“第二支柱”的职业养老金以及“第三支柱”的个人养老金。此前，关于“第三支柱”个人养老金，全国没有统一的制度性安排，是多层次养老保险体系的短板。
自2022年国务院办公厅印发《关于推动个人养老金发展的意见》以来，个人养老金制度正式出台，试点城市和地区的群众积极参加。
人力资源和社会保障部公布的数据显示，截至今年6月末，开立个人养老金账户人数已达到4030万人，相较于2022年末的1954万人，实现了翻倍增长。
“个人养老金是国家关于第三支柱的制度性安排，有利于在基本养老保险和企业年金、职业年金基础上再增加一份积累。”人力资源和社会保障部副部长李忠说，退休后能够再多一份收入，可提高退休后的生活水平，让老年生活更有保障、更有质量。
变储蓄养老为投资养老
开拓老有所养新空间
如何让更多客户参与开设个人养老金账户、变储蓄养老为投资养老，成为社会各界关注的新话题。
记者采访获悉，个人养老金业务的发展任重道远，银行、保险、基金各参与主体如何做好投资者教育、产品设计、养老金融服务，将决定着个人养老金后续走向。
多家机构认为，个人养老金这片“蓝海”市场潜力巨大，账户吸引力有待进一步提高。多位资管人士在接受记者采访时表示，目前政策激励层面仍有完善的空间、个人养老金账户灵活性亟须提升。
“个人养老金制度一定会在养老金体系建设中发挥应有的作用。”中国养老金融50人论坛秘书长董克用建议，扩大制度覆盖面，引入财政补贴模式；针对新市民，特别是平台就业者，采取个人缴纳、平台配套及政府补贴等多方投入模式；在税收优惠方面推出TEE或EEE模式，或考虑EEE与EET双账户并行。
当前，我国个人养老金税制采用“EET”税制，“E”指税收豁免。第一个“E”代表在缴费环节，无需缴纳个人所得税；第二个“E”指在投资收益环节，同样无需缴纳个税；“T”代表缴税，即在退休提取环节，缴费与投资收益需一并缴纳个人所得税。而“TEE”模式则反过来，在缴纳环节缴个税，在投资收益及领取环节免缴个税，“EEE”模式即提取时也免税。
与此同时，业内人士建议，提升个人养老金账户灵活性。“个人养老金账户中的养老金资金可以自由进行投资，但是账户管理和操作仍很复杂，且银行之间信息不共享。建议设立一个开放的权威的公共平台，各家银行和资管机构产品之间可实现信息共享。”某头部保险公司高管建议。